S druhým pilířem penzijního spoření jsme se v roce 2016 definitivně rozloučili. Od října do prosince 2016 pak penzijní společnosti vyplácely vaše naspořené prostředky způsobem, jaký jste si sami zvolili.
Spořit si tak aktuálně můžete ve III. pilíři, a to v rámci penzijního spoření. Asociace penzijních společností představila výsledky za rok 2016, které ukazují, jak si III. pilíř vedl a jaké fondy vaše úspory zhodnotily, či naopak.
Transformované a účastnické fondy
Do transformovaných fondů jste mohli vstoupit od jejich založení v roce 1994 do roku 2013. Ačkoli do něj již není možné vstupovat a počet účastníků klesá, stále tvoří velkou většinu účastníků III. pilíře. Ke 31. březnu 2016 bylo v transformovaných fondech 4 161 745 účastníků a na konci března 2017 pak 3 906 620 účastníků. Tím tvoří 86 % osob, které vstoupili do III. pilíře.
Zbylých 14 % tvoří účastníci účastnických fondů, do kterých je možné vstupovat od roku 2013. V současné chvíli se těchto fondů účastní 596 914 Čechů. Počet osob v účastnických fondech však narůstá. Do roku 2015 včetně přibývalo v průměru 10 200 osob měsíčně. V roce 2016 činil průměrný nárůst 15 700 nových účastníků měsíčně a v roce 2017 pak 18 141 osob měsíčně.
Klienti odcházejí, ale méně
Samozřejmě dochází i k opouštění III. pilíře. Míra opouštění má však zpomalující trend. V roce 2015 činil průměrný měsíční úbytek 13 800 Čechů za měsíc. V roce 2016 byl tento úbytek poloviční a v prvním čtvrtletí 2017 činil průměrný úbytek účastníků 5099 za měsíc.
Počet účastníků transformovaných fondů byl nejvyšší v roce 2012. Tehdy byla také poslední možnost do tohoto fondu vstoupit. V dalších letech již docházelo pouze k poklesu klientů v transformovaných fondech a naopak k růstu klientů v účastnických fondech. Do těch v roce 2016 vstoupilo 179 000 Čechů.
I přes tento fakt roste objem peněz, které jsou v rámci penzijního spoření uloženy. Meziročně vzrostl o 9 % a v současné době mají klienti penzijního spoření naspořeno dohromady téměř 390 miliard korun. Účastnické fondy však tvoří pouze malou část, a to 20,6 miliardy korun.
Příspěvek zaměstnavatele roste
Vliv na rozhodnutí, jestli budou klienti spořit, a případně jakou částku, má i příspěvek zaměstnavatele. Většina zaměstnavatelů bohužel tento benefit neposkytuje. Podle průzkumu přispívá zaměstnancům jen 20 % zaměstnavatelů. Pokud už se ale rozhodnou takový benefit poskytovat, téměř vždy přispívají větší částkou než samotný zaměstnanec.
V případě účastnických fondů stoupá průměrný příspěvek zaměstnance i zaměstnavatele. Zaměstnavatel však loni přispíval v průměru o 160 Kč měsíčně více, než si spoří sami zaměstnanci.
U klientů, kteří spoří v rámci účastnických fondů, je ale situace jiná. Průměrná výše příspěvku zaměstnance je vyšší. U průměrného příspěvku zaměstnavatele však došlo k poklesu. I tak jsou ale v rámci účastnických fondů spořeny v průměru vyšší částky než u transformovaných fondů.
Na příspěvek od státu nedosahují všichni
Kromě příspěvku od zaměstnavatele mají lidé možnost využít i státního příspěvku, který stát poskytuje podle výše měsíční úložky.
Měsíční platba | Výše příspěvku |
---|---|
300 Kč | 90 Kč |
400 Kč | 110 Kč |
500 Kč | 130 Kč |
600 Kč | 150 Kč |
700 Kč | 170 Kč |
800 Kč | 190 Kč |
900 Kč | 210 Kč |
1000 Kč | 230 Kč |
Nejvyšší státní příspěvek činí 230 Kč měsíčně a dostanete ho v případě, že si na penzijní spoření daný měsíc pošlete 1000 Kč. Pokud si pošlete více, znamená to, že si i více spoříte na důchod, ale státní příspěvek se už nijak nezvyšuje.
Nově ale můžete využít vyšší odpočty na daních. Od 1. ledna 2017 se nezdanitelná část základu daně z příjmů z původních 12 000 Kč zvýšila na 24 000 Kč. Došlo i ke změně výpočtu částky, kterou si od základu daně můžete odečíst. Dosud platilo, že se výše zaplacených příspěvků snížila o 12 000 Kč za celý rok. Nově se toto snížení uplatní za každý jednotlivý měsíc zvlášť a bude možné odečíst jen části měsíčních příspěvků, které v jednotlivých měsících přesáhly maximální výši příspěvku, od kterého vzniká nárok na maximální státní příspěvek. Tzn. o měsíční příspěvek menší než 1000 Kč si základ snížit nesmíte (to platilo i dosud), ale nově si odečtete v plné výši mimořádné příspěvky, které budete vkládat narychlo před koncem roku (tedy vše nad zmíněnou tisícikorunu).
Pokud byste tedy chtěli maximalizovat i daňové odpočty, museli byste si měsíčně spořit 3000 Kč.
Měsíční platba | Daňový odpočet |
---|---|
300 Kč | 0 Kč |
400 Kč | 0 Kč |
500 Kč | 0 Kč |
600 Kč | 0 Kč |
700 Kč | 0 Kč |
800 Kč | 0 Kč |
900 Kč | 0 Kč |
1000 Kč | 0 Kč |
1500 Kč | 6000 Kč |
2000 Kč | 12 000 Kč |
3000 Kč | 24 000 Kč |
V souvislosti s penzijním spořením došlo od ledna 2017 ještě k jedné změně. Zvýšil se limit pro osvobození od daně z příjmů fyzických osob, a to z 30 000 Kč na 50 000 Kč. Až do výše 50 000 Kč ročně vám tedy bude příspěvek zaměstnavatele od daně osvobozen. Vše nad bude započteno do hrubé mzdy a odvedete z této částky daň i pojistné, tak jako v minulosti.
Na příspěvek od státu a na možnost maximálních daňových odpočtů ale nedosahují všichni.
V průměru čerpá nějakou výši státního příspěvku 97 % účastníků. U transformovaných fondů ale přes 12 % účastníků nečerpá žádný státní příspěvek. Drtivá většina lidi si spoří částku mezi 300–1000 Kč. Nad 2000 Kč si spoří jen 2,57 % účastníků transformovaných fondů a 1,92 % klientů v účastnických fondech.
Transformované fondy beze ztráty, ale někdy i bez zisku
Transformovaných fondů je 8. Všech 8 fondů vykázalo za rok 2016 kladné zhodnocení. Pouze 3 z nich však překonaly inflaci, která byla podle Českého statistického úřadu 0,7 % p.a.
Název fondu | Výše zhodnocení za rok 2016 |
---|---|
Allianz PS | 1,03 % |
AXA PS | 1,025 % |
Conseq PS | 0,47 % |
Česká spořitelna PS | 0,68 % |
ČSOB PS | 0,7 % |
NN PS | 0,66 % |
Komerční banka PS | 0,66 % |
PS České pojišťovny | 0,94 % |
U ostatních transformovaných fondů sice došlo ke zhodnocení, ale inflaci nepřekonaly.
6 účastnických fondů ve ztrátě
Účastnických fondů je 27. Z nich 6 vykázalo záporný výnos a 15 porazilo inflaci.
Název fondu | Druh fondu | Zhodnocení za rok 2016 |
---|---|---|
ALLIANZ PS | PKF | –0,04 % |
ALLIANZ PS | Vyvážený ÚF | 2,21 % |
ALLIANZ PS | Dynamický ÚF | 1,51 % |
AXA PS | PKF | 0,02 % |
AXA PS | Dluhopisový ÚF | 0,43 % |
AXA PS | Vyvážený ÚF | 4,48 % |
Conseq PS | PKF | 0,09 % |
Conseq PS | Dluhopisový ÚF | 1,61 % |
Conseq PS | Globální akciový ÚF | 10,81 % |
ČS PS | PKF | – 0,05 % |
ČS PS | Vyvážený ÚF | 5,17 % |
ČS PS | Dynamický ÚF | 7,42 % |
ČSOB PS | PKF | 0 |
ČSOB PS | Vyvážený ÚF | 3,11 % |
ČSOB PS | Dynamický ÚF | 5,36 % |
ČSOB PS | Garantovaný ÚF | –0,47 % |
NN PS | PKF | 0,21 % |
NN PS | Růstový ÚF | 9,35 % |
NN PS | Vyvážený ÚF | 2,44 % |
KB PS | PKF | –0,15 % |
KB PS | Vyvážený ÚF | –0,84 % |
KB PS | Dynamický ÚF | 0,87 % |
KB PS | Spořicí ÚF | 0,45 % |
PS ČP | PKF | –0,14 % |
PS ČP | Spořicí ÚF | 0,8 % |
PS ČP | Vyvážený ÚF | 3,48 % |
PS ČP | Dynamický ÚF | 6,36 % |
Ve většině případů vykázaly záporný výnos konzervativní fondy. Žádný konzervativní fond nepřekonal inflaci. Naopak nejvyšší zhodnocení vykázal Conseq PS Globální akciový účastnický fond, a to 10,81 %.
Dětské penzijní spoření
Od ledna 2016 je možné založit penzijní spoření i dětem. Tuto možnost využilo do 31. března 2017 celkem 15 698 Čechů. Z toho většina (12 576) byla založena v roce 2016.
Průměrná úložka, kterou rodiče svým dětem spoří, činí 519 Kč. Průměrný věk dítěte v rámci dětského penzijního spoření je 8 let.
Čím dříve, tím lépe?
Asociace penzijních společností nabádá lidi k tomu, aby spořili. Ideálně čím dříve, tím lépe. Demonstruje to i na příkladu. V 60 letech chcete mít naspořený 1 000 000 Kč, který bude sloužit jako doplnění k vašemu starobnímu důchodu.
Pokud byste začali dítěti spořit v 8 letech, je potřeba pravidelně odkládat 500 Kč. Pokud byste si spořili sami a začali až ve 30 letech, už musíte měsíčně spořit 1000 Kč. Většina lidí však začíná spořit v průměru okolo 40 let, a tehdy už je potřeba měsíčně odkládat 2000 Kč, což může pro rodinný rozpočet představovat výraznou zátěž.
Průměrným klientem je v současné době žena ve věku 47,5 let. Pravidelně si odkládá 651 Kč měsíčně a má naspořeno 77 000 Kč.
V současné době si lidé ve věku 40 let spoří přibližně 2,1 % z průměrné mzdy. Pro naspoření 1 000 000 Kč je ale potřeba odkládat měsíčně 2000 Kč, což činí 7,5 % průměrné měsíční mzdy.
Situace v budoucnu
Odhaduje se, že v roce 2050 bude náhradový poměr představovat 50 %. Náhradový poměr udává poměr prvního důchodu k poslední hrubé mzdě. Pokud tedy nebudete chtít radikálně omezit své aktivity a výdaje, je nutné se dopředu připravit na situaci, že k důchodu budete čerpat i ze svých rezerv. Jak velkou částku, to už pak záleží individuálně na potřebách každého starobního důchodce.