Aktualizovali jsme výpočty podle nové verze nařízení, která obsahuje odlišný přepočítací koeficient. Všechny níže uvedené výpočty jsou tedy aktuální a odpovídají nejnovější verzi návrhu nařízení.
Pokud máte jít do konce letošního roku do starobního důchodu, měli byste vědět, zda se více nevyplatí odejít do penze až v příštím roce. K dispozici už je totiž návrh nařízení Ministerstva práce (nyní čerstvě po připomínkovém řízení), které ovlivní, jak se budou důchody počítat v roce 2025. Posunutím žádosti o pár dní tak můžete doživotně získat vyšší penzi.
Volba správného data odchodu do důchodu je důležitá zejména pro ty, kteří dosáhnou důchodového věku před koncem letošního, nebo začátkem následujícího roku. Podcenění a neznalost v této oblasti může znamenat ztrátu stovek korun měsíčně na důchodu, a to až do konce života. U vysokých důchodů pak můžete zbytečně přijít až o tisíce korun měsíčně,
upozornila Jiřina Holubová, vedoucí oddělení penze ze společnosti Freedom Financial Services.
Podle návrhu nařízení bude výše redukčních hranic pro stanovení výpočtového základu v roce 2025 stanovena následujícím způsobem:
- první redukční hranice pro stanovení výpočtového základu činí 20 486 Kč,
- druhé redukční hranice pro stanovení výpočtového základu činí 186 228 Kč.
Jak už jsme informovali v minulém článku, nařízení stanovuje také výši pravidelné lednové valorizace. Všechny druhy důchodů, tedy starobní, invalidní i pozůstalostní, které budou přiznané před 1. lednem 2025, se navýší (při schválení zmíněného nařízení v současném znění) začátkem roku tak, že:
- základní výměra důchodu vzroste o 260 Kč měsíčně,
- procentní výměra důchodu vzroste o 0,6 %.
Základní výměra by tak měla být v roce 2025 ve výši 4660 Kč měsíčně. Výchovné se bude valorizovat o 0,6 % a vzroste o tři koruny na 503 Kč.
Jak už jsme poukazovali, procentní výměra (zásluhová část důchodu) se zvýší jen nepatrně, důchody porostou především kvůli růstu základní výměry, která je pro všechny druhy penzí stejná.
V některých případech se tak v lednu 2025 zvýší důchody méně než v lednu 2024. A právě proto je důležité se podívat na to, jak se budou počítat důchody v příštím roce,
uvedl také Jiří Šafařík z Freedom Financial Services.
Nařízení má být schváleno do 30. září. Pokud projde ve stávajícím znění, pak bude platit, že vyšší důchod bude ten přiznaný v novém roce, nikoliv penze přiznaná letos.
Aktuálně to vychází tak, že důchody přiznané v roce 2025 budou vyšší než valorizované důchody přiznané do konce roku 2024. Kdo tedy uvažuje o přiznání starobního důchodu do konce roku 2024, ať řádného, nebo předčasného, měl by uvažovat o načasování žádosti o přiznání důchodu nejdříve od 1. ledna 2025. Naopak ti, kterým vznikne nárok na starobní důchod počátkem roku 2025, by v žádném případě neměli žádat o předčasný starobní důchod s počátkem v roce 2024,
zdůraznila Holubová.
Záleží vám na tom, kolik dostanete v penzi? Projděte si náš seriál Jak dosáhnout na co nejvyšší důchod?
Rozdíly v důchodech
Rozdíly mezi valorizovanými důchody přiznanými v roce 2024 a nově vypočítanými důchody v roce 2025 mají být podle ní poměrně citelné. Efekt ilustrujeme na konkrétních příkladech spočítaných od Freedom Financial Services na různých příkladech výše příjmů (přesněji tzv. osobního vyměřovacího základu, který zjednodušeně představuje průměrný měsíční příjem pojištěnce za období jeho výdělečné činnosti, přepočítaný na současnou hodnotu peněz). Doba pojištění je naopak zvolena pro všechny modelové pojištěnce v délce 47 let s tím, že jim má vzniknout nárok na starobní důchod v posledním kvartálu letošního roku.
| Příklad výše příjmu v Kč | Starobní důchod v roce 2024 (SD 2024) | SD 2024, valorizovaný v lednu 2025 | SD 2025, přiznaný v r. 2025 | Rozdíl SD 2025 − val. SD 2024 (v Kč) |
Rozdíl SD 2025 − val. SD 2024 (v %) |
|---|---|---|---|---|---|
| Min. vyměřovací základ OSVČ 13 191 Kč |
13 695 Kč | 14 011 Kč | 14 489 Kč | 478 Kč | 3,4 % |
| Minimální mzda 18 900 Kč |
17 717 Kč | 18 057 Kč | 18 743 Kč | 686 Kč | 3,8 % |
| Podprůměrná mzda 25 000 Kč |
19 073 Kč | 19 422 Kč | 20 192 Kč | 770 Kč | 4,0 % |
| Průměrná mzda 43 941 Kč (1.Q 2024) |
22 543 Kč | 23 264 Kč | 24 231 Kč | 967 Kč | 4,2 % |
| Nadprůměrná mzda 70 000 Kč |
27 317 Kč | 27 715 Kč | 28 909 Kč | 1194 Kč | 4,3 % |
| Velmi vysoká mzda 150 000 Kč |
41 971 Kč | 42 457 Kč | 44 406 Kč | 1949 Kč | 4,6 % |
Zdroj: Freedom Financial Services
Jak je zřejmé z příkladů, ve všech případech bude starobní důchod přiznaný letos i po lednové valorizaci nižší než starobní důchod přiznaný v roce 2025. S rostoucí výší důchodu se tento rozdíl zvětšuje.
Konečný výsledek ještě ovlivní to, kdy přesně má v letošním roce nárok na starobní důchod vzniknout. Protože když si posunete datum přiznání penze na začátek příštího roku, přijdete o dávky důchodu, které byste získali za letošek, pokud byste jeho přiznání nijak neodsouvali.
Tuto „ztrátu“ by vám měl postupně vykompenzovat vyšší důchod přiznaný na začátku příštího roku. Pro jasnější představu máme k dispozici výpočty její návratnosti v případě, že si necháte starobní penzi přiznat o měsíc nebo o dva déle.
Návratnost se logicky prodlužuje s délkou přesluhování, přesto je velmi příznivá, zejména u vyšších důchodů. Protože záleží na každém dnu, je rozumné posunout datum přiznání starobního důchodu již na první den po Novém roce, tzn. na 1. ledna 2025,
radí Šafařík.
| Příklady příjmů | Přesluhování o 1 měsíc – nevyplacená penze |
Přesluhování o 1 měsíc – návratnost v měsících |
Přesluhování 2 měsíce – nevyplacená penze |
Přesluhování 2 měsíce – návratnost v měsících |
|---|---|---|---|---|
| Min. vyměřovací základ OSVČ 13 191 Kč |
13 695 Kč |
29 | 27 390 Kč | 58 |
| Minimální mzda 18 900 Kč |
17 717 Kč | 26 | 35 434 Kč | 52 |
| Podprůměrná mzda 25 000 Kč |
19 073 Kč | 25 | 38 146 Kč | 50 |
| Průměrná mzda 43 941 Kč (1.Q 2024) |
22 543 Kč |
24 | 45 086 Kč | 48 |
| Nadprůměrná mzda 70 000 Kč |
27 317 Kč | 23 | 54 634 Kč | 46 |
| Velmi vysoká mzda 150 000 Kč |
41 971 Kč |
22 | 83 942 Kč | 44 |
Zdroj: Freedom Financial Services
Výpočty však už nepočítají s tím, že byste posunem data odchodu do penze a mírným přesluhováním v práci získali další rok pojištění. Pokud by k tomu došlo, byl by váš důchod ještě vyšší. Pak by bylo vhodné přepočítat, zda se vyplatí posunout datum odchodu do důchodu na pozdější datum, než je 1. 1. 2025. Je tedy na každém, aby si přesně nechal spočítat skutečnou dobu pojištění a tím zjistit ten pravý okamžik, kdy odejít finálně do starobního důchodu,
dodal Šafařík.
Jak pomůže získání dalšího roku pojištění?
Efekt získání dalšího celého roku pojištění spočítali důchodoví experti na příkladu pojištěnce, který dosáhne důchodového věku dne 1. prosince 2024. K tomuto dni získá celkovou dobu pojištění v délce 47 roků a 332 dní. Jeho průměrný příjem byl během pracovního života kolem 25 tisíc Kč. Pokud si požádá o starobní důchod ke dni, kdy mu na něj vznikne nárok, bude starobní důchod ve výši 18 799 Kč. Po lednové valorizaci se zvýší na 19 146 Kč.
VIDEO: O důchod lze požádat i online
K získání dalšího celého roku pojištění by ale tomuto pojištěnci stačilo odpracovat jen 33 dnů navíc (nehledě na to, že důchod přiznaný v příštím roce bude – jak jsme si ukázali v první tabulce – beztak vyšší). V případě, že požádá o důchod až k 3. lednu 2025, získá další celý rok pojištění a pro výpočet penze se budou uplatňovat výhodnější parametry platné pro příští rok.
Jeho starobní důchod v takovém případě bude při celkové době pojištění v délce 48 let od 3. 1. 2025 ve výši 20 234 Kč. Za dobu od 1. prosince 2024 do 2. ledna 2025 mu „uteče“ 20 058 Kč, kterou by jinak získal výplatou starobního důchodu. Peníze se mu ale vrátí už za 13 měsíců kvůli vyššímu důchodu.
