Vlákno názorů k článku DIP v otázkách a odpovědích. Co byste měli vědět, než si ho pořídíte od Homo_heidelbergensis - Házím 2 dotazy do pléna, nikde jsem k...

Házím 2 dotazy do pléna, nikde jsem k tomu zatím nic nenašel, přitom jsou to docela důležité věci, budu vděčný za každou odpověď:

a) jak se bude postupovat (s ohledem na limity (např. 48 000 pro daňové zvýhodnění) v případě, že bude účastník investovat do fondů (akcií atd.) denominovaných v cizí měně?Pokud budu dělat pravidelné úložky každý měsíc, bude se přepočítávat podle kurzu vždy v okamžiku vložení, nebo podle nějakého jednotného čísla/kurzu stanoveného pro danou měnu na celý kalendářní rok?

b) co se stane v případě, kdy v rámci DIP budu mít nakoupené akcie (nebo některé ETF) a z těchto akcií bude vyplacena dividenda? Musí tato zůstat v DIP? A započítává se v tom případě výše dividendy do limitů - tj. když např. za rok obdržím ze společností zainvestovaných v DIP dividendy souhrnně třeba 4000 Kč, tak stačí, kdy vložím ten rok jen 44 000 Kč, ale na daňový odpočet budu mít nárok, jako kdybych vložil max. částku (48 000 Kč)?

c) kombinace bodů a) & b) - jakým způsobem se bude přepočítávat dividenda v cizí měně na Kč?

Vzhledem k tomu, že na českém akciovém trhu "chcípl pes" a ani z Evropy jako celku se asi ekonomický tygr už nikdy nestane, tak bude dávat smysl investovat hodně v USD, čili tento problém bude asi výhledově řešit dost lidí...

Když jste napsal, že budete vděčný za každou odpověď, odpovím vám, i když mi to nestojí za to, to ověřovat.
ad 1) to je otázka na daňového poradce. Pokud se nemýlím, obě možnosti jsou možné, povolené. Jen to tuším v rámci daňového přiznání by mělo být jednotné.
ad 2) Investoval bych do reinvestiční třídy (kde dividendy jsou součástí výnosu) a ušetříte si starosti.
Pokud investujete do dividendové třídy, pokud to vůbec někdo nabídne v DIPu, tipl bych si, že vám prostě vyplatí dividendy na účet, zdaníze srážkovou daní a co pak s tím, už je na vás.

Ad přepočet - přes české společnosti není problém investovat do instrumentů po celém světě, mít to (ne)zajištěné do CZK, takže se lze přepočtům vyhnout, protože vklad i výběr bude v CZK.

Vyplacené dividendy musí zůstat na účtu DIP! (a samozřejmě, lze je reinvestovat). https://www.penize.cz/zajisteni-na-duchod/439244-dlouhodoby-investicni-produkt-dip-prinese-danove-vyhody-i-na-sporeni

a) Je jedno, v jaké měně investujete. Důležité je, jakou měnu vkládáte na účet DIP.
Jestli vkládáte koruny, které se až v DIPu převedou na cizí měnu, na daňový odpočet to nemá vliv.
Jestli hodláte vkládat např. eura, tak pak bude prakticky asi záležet na tom, jak to přesně uvede poskytovatel DIP v potvrzení pro vaše daňové přiznání. Jestli to rozepíše po jednotlivých měnách, ve kterých byly vklady skutečně učiněny, tak budete muset měny pro své přiznání přepočítat na Kč v souladu se ZoDP.

b) Dividendy se připíšou na DIP účet, odkud je půjde znovu reinvestovat. V žádném případě se obdržené dividendy nebudou počítat do daňového odpočtu. Daňový odpočet se vztahuje jedině na vklady účastníka, což dividendy prostě nejsou.

c) (irelevantní)