Vlákno názorů k článku Zdanění akcií: Jak na časový test a dividendy? od Michal - Když posílám 10 let pravidelně každý měsíc něco...

Když posílám 10 let pravidelně každý měsíc něco do fondu a budu chtít peníze vybrat tak zdaním celý zisk nebo jen poslední 3 roky?

Co když vyberu pouze část?

Musím si zisk hlídat sam nebo, dostanu z banky při výběru nějake podklady pro podání přiznání?

Na podíly, které jste nakoupil do konce roku 2013, se vztahuje 6-měsíční časový test. To znamená, že je v případě prodeje už nedaníte.
Od 1.1.2014 platí 3-letý časový test, tzn. vše, co jste nakoupit od tohoto data a prodal třeba teď, musíte zdanit. Musíte ale splnit ještě další podmínku, a to že příjem z prodeje je více než 100000 Kč. Do této částky se o daně starat nemusíte.

Já jsem loni prodával podíly fondů v ČSOB a letos jsem dostal s ročním výpisem i výpis jednotlivých prodejů s poznámkou, jestli byl splněn časový test. Asi je to novinka, protože dřív jsem nic takového nedostal. Obecně bych na to ale nespoléhal a myslím, že to není jejich povinnost. Já si vedu jednoduchou evidenci nákupů a prodejů v Excelu.

Během té doby jsem udělal několik přestupů, předpokládám, že pak začíná běžet test znova. Dále pak správce jeden fond zrušil a převedl automaticky na jiný fond. V takovém případě nevím, zda test běží znova, nebo ne.

Celkem mám 327 nákupů sedmi různých fonů, 5 přestupu iniciovaných mnou (3 z nich částečné), jeden přestup iniciovaný bankou.

Obávám se, že nemám ani nejmenší šanci dojit k výsledku bez pomoci banky.