Názory k článku
Jak si odečíst životní pojištění a penzijní připojištění z daní?
-
CERTIFIKACNI.cz (neregistrovaný)
U penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření platí, že při naspoření 24000 Kč v roce 2013 lze v daňovém přiznání odečíst částku přesahující 12000 Kč, maximálně však 12000 za rok. Na první část spoření se čerpají státní příspěvky, na druhou část spoření se uplatňuje daňový odpočet.
Stejné pravidlo platí pro rok 2013 a (zatím) i pro rok 2014.
Limit pro odpočet je společný i životní pojištění (částka odpočtu se sčítá).V případě, že smlouvu ukončíte předčasně je nutné částku získanou daňovým odpočtem dodanit. Většina lidí na to však zapomene nebo spoléhá na daňové promlčení (po několika letech od podání daňového přiznání s odpočtem).
Limit pro řádné ukončení smlouvy (jednorázové vyrovnání nebo penze) je pro penzijní připojištění dovršení věku podle penzijního plánu (50, 55, ...60 let) a zároveň doba spoření min. 60 měsíců.
První dobou řádné výplaty úspor z doplňkového penzijního spoření (penze) je dosažení věku "5 let před důchodovým věkem" (opět při současném splnění podmínky doby spoření min. 60 měsíců). -
Petr Zlaty (neregistrovaný)
Pro narok na danovy odpocet neni nutne ukladat 2000 mesicne, ale staci ulozit penize na ucet penzijka kdykoliv behem roku? Idealne tedy pro ziskani maximalnich vyhod platit 1000 mesicne + a v prosinci misto poslani 1000 Kc poslu 13000 Kc. Chapu to spravne? Jaky doklad se pak priklada k danovemu priznani pro uplatneni danoveho odpoctu?
-
Dobrý den,
smlouva o důchodovém připojištění (u Allianz) mi skončila dovršením věku 60-ti let (splnil jsem podmínky dané smlouvou) v 11/2018 a došlo k jednorázovému finančnímu vyrovnání. V průběhu roku 2018 jsem řádně platil příspěvky 1.000,-Kč/měsíc a navíc jsem jednorázově vložil v lednu 2018 navíc částku 24.000,- Kč (pro maximální odpočet daní). Allianz nezaslal a odmítl [z důvodu již proběhlého finančního vyrovnání] vydat "Potvrzení o platbách příspěvků za rok 2018", abych tyto mohl dát paní účetní k zúčtování daní za rok 2018.Dotaz: Musím dostat toto Potvrzení, i když mi bylo provedeno jednorázové finanční vyrovnání? Dle mého ano. Zákon o daních z příjmů toto nerozlišuje a příspěvky prostě byly uhrazeny od ledna do listopadu 2018.
Předem děkuji za odpověď.
ČLÁNKY DO MAILU