Jedna věc mi uniká (a to v tabulkách na začátku článku - možná je řešena někde dál, ale neměl jsem sílu tu hromadu tabulek pořešit).
U prvních dvou testů je uveden kurs platný ke dni "obchodní transakce", ale následně už není uveden kurs, jaký byl v den zúčtovaní platby - a platby jsou převáděny kursem platným v den zúčtování transakce, a nikoli kursem v den provedení obchodní transakce.
Nezkresluje to poněkud výsledky prvních dvou tabulek?