Jak načasovat odchod do penze: Poradíme, jestli je výhodnější odejít do důchodu ještě letos nebo až příští rok

Správné načasování odchodu do penze je jedním z důležitých faktorů, které mohou pozitivně ovlivnit výši vyplácené dávky (někdy i významně). Kromě toho, že se v některých případech může vyplatit odchod do důchodu posunout, abyste získali další celý rok pojištění (neplatí to však univerzálně pro všechny), bývá důležité načasování i v případě, že dovršení důchodového věku vychází na přelom roku. 

Růst nových penzí v roce 2027

Výpočet u nových penzí se od letošního roku začal upravovat tak, aby v příštích deseti letech rostly pomaleji. Konkrétně to znamená, že se každý rok snižuje zápočet zápočet osobního vyměřovacího základu do částky první redukční hranice z původních 100 % na 99 % průměrného měsíčního výdělku letos a 98 % v roce 2027. Zároveň se při výpočtu procentní výměry každý rok zhodnotí méně výpočtového základu. Namísto původních 1,5 % to je letos 1,495 % a příští rok 1,490 %. 

Přečtěte si také:

Důchody přiznávané od příštího roku porostou pomaleji. Podívejte se na příkladech, o kolik to bude

Kromě toho se ale počítají důchody každý rok vždy z jiných čísel, odvozených od aktuálních statistik. V současnosti už máme k dispozici první návrh vládního nařízení, který stanovuje i údaje důležité právě pro výpočet penzí v příštím roce. Zatím jde o verzi, která prošla připomínkovým řízením, takže se návrh ještě může změnit. Každopádně musí být schválený do konce září.

Jak už jsme informovali, dříve přiznané důchody (starobní, invalidní, pozůstalostní) se budou v lednu valorizovat jen o růst základní výměry. Ačkoli ministr práce Aleš Juchelka naznačoval, že by částka mohla být i vyšší, nakonec nařízení počítá se zvýšením o 300 Kč, tedy jen o odhadovaný růst průměrné mzdy. 

První čísla z vládního nařízení naznačují, že příští rok bude pro nové příjemce důchodů příznivější než ten letošní. Aktuálně to vychází tak, že důchody přiznané v roce 2027 budou vyšší než valorizované důchody přiznané do konce roku 2026 a to i přes skutečnost, že získané příjmy a roky pojištění se zhodnocují méně než v předchozím roce, vysvětlila vedoucí oddělení penze Jiřina Svobodová z Freedom Financial Services.

Rozdíly v důchodech

Rozdíl mezi důchody přiznanými letos a valorizovanými na začátku příštího roku a těmi přiznanými v roce 2027 bude tím vyšší, čím vyšší je penze. Odlišnosti mezi oběma roky ilustrujme na modelových příkladech od Freedom Financial Services u různě vysokých příjmů (přepočítaných na současnou hodnotu), vždy při získané době pojištění v délce 47 let.

Zdroj: Freedom Financial Services

Z výpočtů vyplývá, že ve všech případech bude starobní důchod přiznaný v roce 2027 vyšší, než starobní důchod přiznaný letos a valorizovaný na začátku roku 2027. Ani předčasný důchod přiznaný do konce roku 2026 nebude vyšší než řádný starobní důchod na úrovni roku 2027. Totéž se týká předčasného důchodu bez výplaty, upřesnila Svobodová.

Čekání na rok 2027 nebude vhodné pro každého

Nesmíme však podle ní opomenout skutečnost, že odsunutím odchodu do důchodu se připravujeme o penzi, která by nám jinam byla vyplacena. To „výhodnost“ posunutí data přiznání starobního důchodu na začátek příštího roku snižuje. Jak moc, to závisí na tom, o jakou dobu se vstup do penze zdrží.

Lepší představu o tom, kdy bude ztráta důchodu vykompenzována jeho vyšší výplatou, nám opět poskytnou výpočty od Freedom Financial Services, které ukazují návratnost ztráty z nevyplaceného důchodu při posunutí data o jeden nebo o dva měsíce. Pro jednoduchost příklady neuvažují, že by přesluhováním v práci a odkladem vstupu do penze vznikl další celý rok pojištění. To by případně hrálo do karet příjemci penze, která by pak byla vyšší.

Zdroj: Freedom Financial Services

Návratnost se logicky prodlužuje s délkou přesluhování, přesto je poměrně příznivá, zejména u vyšších důchodů. Protože záleží na každém dnu, je rozumné posunout datum přiznání starobního důchodu již na první den v novém roce, tzn. na 1. ledna 2027, uvedla šéfka oddělení penze s tím, že v případě získání dalšího roku doby pojištění by bylo vhodné přepočítat, jestli se vyplatí posunout datum odchodu do důchodu na pozdější datum, než je 1. leden 2027.

S Jiřinou Svobodovou si o tom, jak dosáhnout na co nejvyšší důchod, autorka článku povídala i v podcastu S Měšcem v plusu. Celou epizodu si můžete pustit na odkazu níže.